资阳市交通运输局关于审计整改结果的公告

资阳市审计局于2023年3月至9月对我单位的四川省交通运行监测与应急指挥系统二期工程（资阳市部分）项目竣工决算情况进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我单位高度重视，进行了认真整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：

一、审计整改工作组织情况

审计报告共反馈了6个问题。收到审计报告、决定后，我局高度重视，2023年局党组第24次会议专题研究审计发现的问题，分析问题成因，制定整改方案，明确责任分工，印发整改工作方案。截至报告公开日期，反馈的6个问题，已全部完成整改。

二、审计查出问题及整改情况

（一）关于多记投资423,511.29元问题的整改情况。一是已于2023年11—12月向承建单位和社会中介单位去函，告知项目竣工决算审计结果。与承建单位确认据实结算工程价款，按照审计结果扣减多计安装工程成本399,389.55。同时已全部收回多计社会中介机构审计（查）费24,121.74元；二是根据审计结果，调整该项目相关会计核算；三是组织财务人员进一步学习了《建设工程价款结算暂行办法》《基本建设财务规则》等相关规定，严格执行相关规定，加强建设成本管理，据实核算项目投资额。

（二）关于项目资金结余未缴回市财政问题的整改情况。我局在与承建单位确认审减建安工程建设成本、全部收回多计社会中介机构审计（查）费后，已于2023年12月27日向市财政局上解项目结余资金823,058.46元。

（三）关于未按规定拨付工程款问题的整改情况。我局在2023年第24次党组会议上再次集中学习了《政府投资条例》《资阳市人民政府办公室关于调整政府性投资项目工程进度款控制比例的通知》，切实加强工程进度款管理，降低资金使用风险。

（四）关于未督促延期施工履约保函问题的整改情况。我局于2023年12月全面清理了所有未交工验收项目的合同及其履约担保的有效期，发现暂无此类情况。在以后的工作中，我局将定期清查项目履约担保的有效期，对临期履约担保，及时督促承包方延期，杜绝类似问题再次发生。同时严格按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，进一步规范项目建设管理和合同管理。

（五）关于未追究承建单位变更项目经理违约责任问题的整改情况。一是经过多方调查核实并咨询法律顾问等，确认承建单位的违约事实，严格按照合同约定追究施工单位违约责任，对违约行为处以共计144,060.76元的违约金，下一步在项目竣工结算中清算抵扣；二是已由局分管领导牵头、机关纪委负责，对局内项目经办同志进行批评教育；三是在以后的工作中，各项目牵头科室将严格按照制度规定及合同要求，加强项目管理，对合同履行情况实施有效监控，杜绝类似问题再次发生。

（六）关于项目施工、监理招标，存在涉嫌以不合理条件作为加分项排斥潜在投标人问题的整改情况。该问题由审计移送市发展改革委处理，我局积极配合市发展改革委做好问题核查，同时进一步加强《中华人民共和国招标投标法》学习贯彻，规范后续项目招投标管理，严格依据法律、法规、规章和规范性文件要求科学设置招标条件。

三、审计建议采纳情况

针对审计报告提出的3条建议，我单位全部采纳，并结合单位实际认真抓好整改后半篇文章。一是常态化落实审计整改主体责任，切实把审计整改作为一项重大政治任务和中心工作来抓，按要求做好整改公示和审计整改回头看工作，确保审计发现问题真改、实改；二是全面加强项目管理，以此次审计发现问题为契机，再次举一反三加强对其他建设项目的排查，全面查找招标管理、合同管理和建设管理过程中的不规范行为，及时自查自纠；三是进一步落实《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，完善项目管理和合同管理内控制度建设，形成常态长效机制，同时加强制度落实情况的监督检查，以整改促规范、促建设、促发展，不断提升单位规范化管理水平。